anna8908
Новичок
|
     
Задача 1. Кассиру операционной кассы выдан аванс в сумме 3 000 000 руб. и 10 бланков чековых книжек под отчет.
В течение дня выдано из кассы банка, руб.:
-негосударственным финансовым организациям на заработную плату – 700 000;
-государственным коммерческим организациям на заработную плату – 1200 000;
-негосударственным коммерческим организациям на командировочные расходы – 50 000;
-с депозитного счета физического лица-резидента – 10 000;
-на хозяйственные расходы работнику банка – 10 000.
Выдано 7 денежных чековых книжек.
В конце дня остатки денежной наличности и документы переданы заведующему кассой. Отразить операции на счетах бухгалтерского учета.
Задача 2. Коммерческим банком принята сумка с денежной наличностью от магазина «Диета» с препроводительной ведомостью на сумму 245 000 руб. В результате пересчета обнаружена недостача в сумме 60 руб. Отразить операции на счетах бухгалтерского учета.
Задача 3. Коммерческим банком оприходованы приобретенные им денежные чековые книжки в количестве 200 шт. по цене 10 руб. за штуку, бланки формы № 0406007 в количестве 10 000 шт. по цене 1 руб. за штуку.Одновременно выданы клиентам чековые книжки – 10 шт.
Отразить операции на счетах бухгалтерского учета.
Задача 4. Коммерческий банк обратился в подразделение расчетной сети ЦБ РФ с просьбой об открытии корреспондентского счета.
В коммерческом банке 17.05 проведены следующие операции:
-Оплачены 7 платежных поручений на общую сумму (счета получателей открыты в других коммерческих банках) 74 тыс. руб,
-Оплачены три денежных чека на сумму 45 тыс. руб,
-Зачислено на счет поставщика с открытого в коммерческом банке покрытого аккредитива 76 тыс. руб,
-Оплачено платежное поручение по платежам в бюджет 30 тыс. руб,
-Взысканы с расчетного счета предприятия начисленные проценты за кредит, полученный им в другом коммерческом банке 23 тыс. руб.
Отразить операции на счетах бухгалтерского учета.
Задача 5. Ярославский шинный завод (расчетный счет №40502) передал в банк платежное поручение в сумме 5000 тыс. руб. на перевод телеграфом уполномоченному Н.Я. Козлову (текущий счет в Мытищинском банке). Сумма перевода и телеграфные расходы списаны с расчетного счета завода.
С текущего счета уполномоченного выдано наличными 60 тыс. руб., перечислено платежным поручением на счет Мытищинской базы снабжения (расчетный счет № 40603) 4000 тыс. руб. за полученный товар и 500 тыс. руб. – железнодорожной станции (расчетный счет № 40703) за оказанные услуги. Неиспользованные по текущему счету средства перечислены в Ярославский банк.
Отразить операции на счетах бухгалтерского учета в Ярославском и Мытищинском банке.
Задача 6. Курский швейный комбинат (расчетный счет № 40602) за систематическую задержку платежей переведен с 20.04 Московским текстильным объединением (расчетный счет № 40502) на расчеты по непокрытому гарантированному аккредитиву. Комбинат 25.04 обратился в банк с заявлением-ходатайством о выставлении непокрытого гарантированного аккредитива на 6500 тыс. руб. для расчетов с Московским текстильным объединением за ткани.
Московский банк 26.04 получил уведомление от банка-эмитента об открытии непокрытого безотзывного аккредитива на 6500 тыс. руб. для расчетов Курского швейного комбината с Московским текстильным объединением и перечисленные денежные средства на эту цель.
Объединение 29.04 представило в банк реестр счетов на 5580 тыс. руб. и транспортные документы, подтверждающие отгрузку товара. Документы соответствуют условиям аккредитива.
Курский банк 05.05 получил от Московского банка реестр счетов о выплате с аккредитива швейного комбината 5580 тыс. руб. и копию платежного документа.
Аккредитив закрыт в связи с истечением срока.
Отразить операции на счетах бухгалтерского учета в Курском и Московском банках.
Задача 7. Коммерческий банк «Славянский» 20.09 (г. Новгород) со счета предприятия № 40703181000010000067 по платежному поручению № 34 списал 75 000 руб. и перевел эту сумму на счет получателя, открытый в Ростовском филиале данного банка. Отразить операции на счетах бухгалтерского учета в банке и его филиале.
|
Всего сообщений: 6 | Присоединился: август 2011 | Отправлено: 29 авг. 2011 21:00 | IP
|
|
olga11
Новичок
|
Цитата: anna8908 написал 29 авг. 2011 21:00
Задача 1. Кассиру операционной кассы выдан аванс в сумме 3 000 000 руб. и 10 бланков чековых книжек под отчет.
В течение дня выдано из кассы банка, руб.:
-негосударственным финансовым организациям на заработную плату – 700 000;
-государственным коммерческим организациям на заработную плату – 1200 000;
-негосударственным коммерческим организациям на командировочные расходы – 50 000;
-с депозитного счета физического лица-резидента – 10 000;
-на хозяйственные расходы работнику банка – 10 000.
Выдано 7 денежных чековых книжек.
В конце дня остатки денежной наличности и документы переданы заведующему кассой. Отразить операции на счетах бухгалтерского учета.
Задача 2. Коммерческим банком принята сумка с денежной наличностью от магазина «Диета» с препроводительной ведомостью на сумму 245 000 руб. В результате пересчета обнаружена недостача в сумме 60 руб. Отразить операции на счетах бухгалтерского учета.
Задача 3. Коммерческим банком оприходованы приобретенные им денежные чековые книжки в количестве 200 шт. по цене 10 руб. за штуку, бланки формы № 0406007 в количестве 10 000 шт. по цене 1 руб. за штуку.Одновременно выданы клиентам чековые книжки – 10 шт.
Отразить операции на счетах бухгалтерского учета.
Задача 4. Коммерческий банк обратился в подразделение расчетной сети ЦБ РФ с просьбой об открытии корреспондентского счета.
В коммерческом банке 17.05 проведены следующие операции:
-Оплачены 7 платежных поручений на общую сумму (счета получателей открыты в других коммерческих банках) 74 тыс. руб,
-Оплачены три денежных чека на сумму 45 тыс. руб,
-Зачислено на счет поставщика с открытого в коммерческом банке покрытого аккредитива 76 тыс. руб,
-Оплачено платежное поручение по платежам в бюджет 30 тыс. руб,
-Взысканы с расчетного счета предприятия начисленные проценты за кредит, полученный им в другом коммерческом банке 23 тыс. руб.
Отразить операции на счетах бухгалтерского учета.
Задача 5. Ярославский шинный завод (расчетный счет №40502) передал в банк платежное поручение в сумме 5000 тыс. руб. на перевод телеграфом уполномоченному Н.Я. Козлову (текущий счет в Мытищинском банке). Сумма перевода и телеграфные расходы списаны с расчетного счета завода.
С текущего счета уполномоченного выдано наличными 60 тыс. руб., перечислено платежным поручением на счет Мытищинской базы снабжения (расчетный счет № 40603) 4000 тыс. руб. за полученный товар и 500 тыс. руб. – железнодорожной станции (расчетный счет № 40703) за оказанные услуги. Неиспользованные по текущему счету средства перечислены в Ярославский банк.
Отразить операции на счетах бухгалтерского учета в Ярославском и Мытищинском банке.
Задача 6. Курский швейный комбинат (расчетный счет № 40602) за систематическую задержку платежей переведен с 20.04 Московским текстильным объединением (расчетный счет № 40502) на расчеты по непокрытому гарантированному аккредитиву. Комбинат 25.04 обратился в банк с заявлением-ходатайством о выставлении непокрытого гарантированного аккредитива на 6500 тыс. руб. для расчетов с Московским текстильным объединением за ткани.
Московский банк 26.04 получил уведомление от банка-эмитента об открытии непокрытого безотзывного аккредитива на 6500 тыс. руб. для расчетов Курского швейного комбината с Московским текстильным объединением и перечисленные денежные средства на эту цель.
Объединение 29.04 представило в банк реестр счетов на 5580 тыс. руб. и транспортные документы, подтверждающие отгрузку товара. Документы соответствуют условиям аккредитива.
Курский банк 05.05 получил от Московского банка реестр счетов о выплате с аккредитива швейного комбината 5580 тыс. руб. и копию платежного документа.
Аккредитив закрыт в связи с истечением срока.
Отразить операции на счетах бухгалтерского учета в Курском и Московском банках.
Задача 7. Коммерческий банк «Славянский» 20.09 (г. Новгород) со счета предприятия № 40703181000010000067 по платежному поручению № 34 списал 75 000 руб. и перевел эту сумму на счет получателя, открытый в Ростовском филиале данного банка. Отразить операции на счетах бухгалтерского учета в банке и его филиале.
|
Всего сообщений: 1 | Присоединился: октябрь 2012 | Отправлено: 20 окт. 2012 17:08 | IP
|
|
oksana1994semenkova
Новичок
|
Цитата: anna8908 написал 29 авг. 2011 21:00
Задача 1. Кассиру операционной кассы выдан аванс в сумме 3 000 000 руб. и 10 бланков чековых книжек под отчет.
В течение дня выдано из кассы банка, руб.:
-негосударственным финансовым организациям на заработную плату – 700 000;
-государственным коммерческим организациям на заработную плату – 1200 000;
-негосударственным коммерческим организациям на командировочные расходы – 50 000;
-с депозитного счета физического лица-резидента – 10 000;
-на хозяйственные расходы работнику банка – 10 000.
Выдано 7 денежных чековых книжек.
В конце дня остатки денежной наличности и документы переданы заведующему кассой. Отразить операции на счетах бухгалтерского учета.
Задача 2. Коммерческим банком принята сумка с денежной наличностью от магазина «Диета» с препроводительной ведомостью на сумму 245 000 руб. В результате пересчета обнаружена недостача в сумме 60 руб. Отразить операции на счетах бухгалтерского учета.
Задача 3. Коммерческим банком оприходованы приобретенные им денежные чековые книжки в количестве 200 шт. по цене 10 руб. за штуку, бланки формы № 0406007 в количестве 10 000 шт. по цене 1 руб. за штуку.Одновременно выданы клиентам чековые книжки – 10 шт.
Отразить операции на счетах бухгалтерского учета.
Задача 4. Коммерческий банк обратился в подразделение расчетной сети ЦБ РФ с просьбой об открытии корреспондентского счета.
В коммерческом банке 17.05 проведены следующие операции:
-Оплачены 7 платежных поручений на общую сумму (счета получателей открыты в других коммерческих банках) 74 тыс. руб,
-Оплачены три денежных чека на сумму 45 тыс. руб,
-Зачислено на счет поставщика с открытого в коммерческом банке покрытого аккредитива 76 тыс. руб,
-Оплачено платежное поручение по платежам в бюджет 30 тыс. руб,
-Взысканы с расчетного счета предприятия начисленные проценты за кредит, полученный им в другом коммерческом банке 23 тыс. руб.
Отразить операции на счетах бухгалтерского учета.
Задача 5. Ярославский шинный завод (расчетный счет №40502) передал в банк платежное поручение в сумме 5000 тыс. руб. на перевод телеграфом уполномоченному Н.Я. Козлову (текущий счет в Мытищинском банке). Сумма перевода и телеграфные расходы списаны с расчетного счета завода.
С текущего счета уполномоченного выдано наличными 60 тыс. руб., перечислено платежным поручением на счет Мытищинской базы снабжения (расчетный счет № 40603) 4000 тыс. руб. за полученный товар и 500 тыс. руб. – железнодорожной станции (расчетный счет № 40703) за оказанные услуги. Неиспользованные по текущему счету средства перечислены в Ярославский банк.
Отразить операции на счетах бухгалтерского учета в Ярославском и Мытищинском банке.
Задача 6. Курский швейный комбинат (расчетный счет № 40602) за систематическую задержку платежей переведен с 20.04 Московским текстильным объединением (расчетный счет № 40502) на расчеты по непокрытому гарантированному аккредитиву. Комбинат 25.04 обратился в банк с заявлением-ходатайством о выставлении непокрытого гарантированного аккредитива на 6500 тыс. руб. для расчетов с Московским текстильным объединением за ткани.
Московский банк 26.04 получил уведомление от банка-эмитента об открытии непокрытого безотзывного аккредитива на 6500 тыс. руб. для расчетов Курского швейного комбината с Московским текстильным объединением и перечисленные денежные средства на эту цель.
Объединение 29.04 представило в банк реестр счетов на 5580 тыс. руб. и транспортные документы, подтверждающие отгрузку товара. Документы соответствуют условиям аккредитива.
Курский банк 05.05 получил от Московского банка реестр счетов о выплате с аккредитива швейного комбината 5580 тыс. руб. и копию платежного документа.
Аккредитив закрыт в связи с истечением срока.
Отразить операции на счетах бухгалтерского учета в Курском и Московском банках.
Задача 7. Коммерческий банк «Славянский» 20.09 (г. Новгород) со счета предприятия № 40703181000010000067 по платежному поручению № 34 списал 75 000 руб. и перевел эту сумму на счет получателя, открытый в Ростовском филиале данного банка. Отразить операции на счетах бухгалтерского учета в банке и его филиале.
|
Всего сообщений: 1 | Присоединился: март 2016 | Отправлено: 5 марта 2016 13:19 | IP
|
|
AlisikK
Долгожитель
|
спасибо за информацию как раз оформлять собираюсь, но не знаю какой банк лучше для этого?
|
Всего сообщений: 274 | Присоединился: январь 2017 | Отправлено: 30 янв. 2018 16:09 | IP
|
|
SanzaYa
Полноправный участник
|
Спасибо за информацию, актуально. я как раз недавно в модульбанке оформляла открытие расчетного счета, тут подробнее внешняя ссылка удалена, а заодно и все вопросы бухгалтерии уточнила. сложного в этом ничего нет, тем более если есть регулярная поддержка от сотрудников банка
(Сообщение отредактировал SanzaYa 13 фев. 2018 16:38)
|
Всего сообщений: 192 | Присоединился: январь 2018 | Отправлено: 5 фев. 2018 12:21 | IP
|
|
Alixiss
Новичок
|
В свое время нам с решением данного вопроса и так же некоторых других помогали в внешняя ссылка удалена и сейчас продолжают это делать. Все же лучше делегировать такие вопросы профессионалам.
|
Всего сообщений: 1 | Присоединился: август 2018 | Отправлено: 29 авг. 2018 17:26 | IP
|
|
|
Форум
бух.учет в банке
